Fungsi, Aspek dan Petimbangan Analisis Kredit

Memahami Analisis Kredit

Evaluasi atau analisis kredit adalah analisis / evaluasi file / data, serta berbagai aspek pendukung yang diajukan oleh pemohon pinjaman, sebagai dasar pertimbangan ketika memutuskan apakah permohonan pinjaman diterima atau ditolak.

Menurut Firdaus & Ariyanti 2009: 184

Penilaian atau analisis kredit adalah semacam studi kelayakan untuk perusahaan yang mengajukan pinjaman.

Menurut Johan 2000: 97

Skor kredit adalah kegiatan yang memeriksa, mempelajari, dan menganalisis kelengkapan, kewajaran, dan kelayakan dari file data aplikasi debitur / surat / pinjaman potensial sampai keputusan dibuat apakah pinjaman diterima atau ditolak.

Menurut Thomas Süyatno et al. (2003: 70)

Analisis kredit mengacu pada pekerjaan yang mencakup:

  • Mempersiapkan pekerjaan dekomposisi dalam semua aspek, baik keuangan dan non-keuangan, untuk mengetahui apakah ada kemungkinan / tidak dapat dianggap sebagai aplikasi pinjaman.
  • Mempersiapkan laporan analitis yang diperlukan yang mengandung dekomposisi dan kesimpulan, serta memberikan alternatif sebagai pertimbangan untuk pengambilan keputusan oleh pemimpin aplikasi pinjaman klien.

Fungsi analisis kredit

Fungsi, Aspek dan Petimbangan Analisis Kredit

Analisis kredit penting bagi bank, karena bank akan memiliki jaminan yang memadai selama pinjaman diberikan.

Menurut Sutojo (1997: 69), fungsi analisis kredit adalah sebagai berikut:

  1. Sebagai dasar bagi bank dalam menentukan suku bunga pinjaman dan jaminan yang harus dihormati oleh pelanggan.
  2. Mengontrol risiko yang dihadapi bank.
  3. Persyaratan dan kondisi pinjaman untuk struktur, jumlah pinjaman, periode pinjaman, pinjaman, tujuan pinjaman, dll.
  4. Sebagai hadiah bagi pemimpin / direktur bank dalam proses pengambilan keputusan.
  5. Sebagai alat informasi, perlu untuk mengevaluasi pinjaman.

Skor analisis kredit

Ketika mengevaluasi atau menganalisis aplikasi untuk pinjaman, perlu untuk membahas berbagai aspek mengenai kondisi kerja pelamar.

Diskusi ini pada dasarnya terdiri dari memeriksa apakah pemohon mematuhi prinsip 5C atau tidak, yang kemudian diperiksa oleh bank untuk menentukan apakah pemohon memiliki hak atas pinjaman atau tidak.

Dengan kata lain, apakah aplikasi pinjaman layak dalam arti bahwa pinjaman akan dieksekusi dengan baik dan akan dapat membayar kembali pinjaman, baik pokok dan bunga, dalam jangka waktu yang wajar atau sebaliknya.

Kasmir (2002: 120) menjelaskan aspek-aspek yang perlu dinilai ketika menentukan kelayakan memperluas jalur kredit sebagai berikut:

1. Aspek hukum / hukum

Dalam aspek ini, tujuannya adalah untuk menilai keaslian dan validitas dokumen yang diajukan oleh pemohon pinjaman.

Penilaian ini juga berarti bahwa dokumen yang diserahkan tidak benar atau diperselisihkan, menyebabkan masalah. Evaluasi dokumen-dokumen ini dilakukan untuk institusi yang memiliki hak untuk menerbitkan dokumen.

2. Aspek pemasaran (pemasaran)

Dalam aspek ini, ukuran permintaan untuk produk yang dihasilkan dan strategi pemasaran yang diterapkan oleh perusahaan dinilai, sehingga prospek bisnis akan diketahui sekarang dan di masa depan.

3. Aspek keuangan

Analisis aspek perusahaan yang mengajukan pinjaman menentukan jumlah kebutuhan bisnis, dan juga penting untuk menilai kemampuan bisnis untuk tumbuh di masa depan dan menilai kemampuan perusahaan untuk membayar kembali pinjaman.

4. Aspek teknis

Tujuan utama dari analisis ini adalah untuk memantau perusahaan dalam hal aspek fisik dan lingkungannya, sehingga sehat, dan produknya dapat bersaing di pasar, sementara pada saat yang sama menghasilkan laba yang memadai.

5. Aspek manajemen

Aspek penilaian ini digunakan untuk menilai struktur organisasi perusahaan, sumber daya manusia, dan pengalaman pendidikan dan sumber daya manusia. Pengalaman perusahaan dalam mengelola berbagai proyek juga menjadi pertimbangan lain.

Analisis Analisis Kredit

Saat menerapkan peringkat kredit, bank harus selalu mempertimbangkan berbagai masalah terkait sehingga pinjaman yang dikenakan pinjaman dapat memiliki manfaat dan tidak menyebabkan kerugian bagi bank dan debitur di masa mendatang.

Menurut Rahaji (1990: 10), bank harus selalu dapat mempertimbangkan pertanyaan-pertanyaan berikut:

  • Keamanan kredit (security), artinya perlu benar-benar percaya bahwa pinjaman dapat dilunasi.
  • Tujuan menggunakan kredit (kesesuaian) adalah untuk memastikan bahwa kredit digunakan untuk tujuan yang untuk kepentingan masyarakat / setidaknya tidak bertentangan dengan aturan yang berlaku.
  • Menguntungkan, baik untuk bank dalam bentuk pendapatan bunga, dan untuk pelanggan, yaitu dalam bentuk laba dan banyak lagi.

Sumber : https://guruakuntansi.co.id/